กระบวนการติดตามผลตามข้อเสนอแนะของผู้ตรวจสอบภายใน เป็นอย่างไร?
14 ก.ค. 2569
กระบวนการติดตามผลและการรายงาน มีดังนี้
- กระบวนการติดตามผลเป็นรายไตรมาส: หน่วยตรวจสอบภายในมีหน้าที่ประเมินความเพียงพอของการแก้ไข โดยจะติดตามผลการดำเนินงานตามข้อเสนอแนะอย่างต่อเนื่องในทุกไตรมาส (ไตรมาสที่ 1 เดือนพฤศจิกายน, ไตรมาสที่ 2 เดือนกุมภาพันธ์, ไตรมาสที่ 3 เดือนพฤษภาคม และไตรมาสที่ 4 เดือนสิงหาคม)
- การรายงานความคืบหน้าต่อคณะกรรมการตรวจสอบ/ผู้บริหารระดับสูง: หากการแก้ไขยังไม่แล้วเสร็จ สถานะและความคืบหน้าทั้งหมดจะถูกรายงานเสนอต่ออธิการบดีและคณะกรรมการตรวจสอบให้รับทราบในทุกๆ ไตรมาส
- กำหนดเป็นระยะสิ้นสุดตามมติสภามหาวิทยาลัย: มติสภามหาวิทยาลัยฯ ครั้งที่ 317 ได้กำชับไว้ว่า หน่วยรับตรวจต้องดำเนินการแก้ไขอย่างจริงจังและต้อง “ปิดประเด็น” ตามคำขอให้ดำเนินการแก้ไขภายใน 3 เดือนก่อนสิ้นปีงบประมาณ (ซึ่งตรงกับ เดือนมิถุนายนของทุกปี)